5 solutions pour transmettre son patrimoine
Vous souhaitez anticiper et optimiser la transmission de votre patrimoine. Voici 5 solutions efficaces pour réduire les frais de succession et transmettre dans les meilleures conditions.
- Les abattements légaux pour donations
La législation en vigueur permet de donner 100 000 € par parent par enfant. Cet abattement se renouvelle tous les 15 ans.
Il est possible de cumuler l’abattement de dons familiaux de sommes d’argent qui permet de donner 31 865 € par parent par enfant. Le donateur doit avoir moins de 80 ans et la donation doit porter sur une somme d’argent.
Ainsi, un couple avec 2 enfants peut donner jusqu’à 527 460 € tous les 15 ans sans payer de fiscalité.
- L’assurance vie
En cas de décès, les sommes placées en assurance vie sont transmises sans fiscalité et hors succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire désigné sur un contrat. Il est possible de désigner plusieurs bénéficiaires et de cumuler les abattements, pour les versements effectués avant les 70 ans de l’assuré. Les versements après 70 ans bénéficient d’un abattement de 30 500 €, tous bénéficiaires confondus.
- Les GFF
Les Groupements Fonciers Forestiers consistent à acquérir des parts d’un fonds propriétaire de différentes parcelles de forêt. Outre les avantages en terme de diversification et d’actif tangible, les GFF cumulent de nombreux avantages fiscaux à commencer par l’exonération de 75% de la valeur en cas de succession, sous réserve de conditions.
- Le démembrement
Le démembrement consiste à séparer l’usufruit de la nue-propriété d’un bien, souvent immobilier. L’usufruitier conserve l’usage du bien (disposition, revenus, fiscalité) et le nu propriétaire sera plein propriétaire au décès de l’usufruitier. La donation de la nue propriété d’un bien immobilier permet de transmettre en bénéficiant d’un abattement significatif, ; déterminé selon l’âge du donateur.
- La SCI
Dans certains cas particuliers, le recours à la SCI permet d’effectuer des montages permettant l’optimisation de la transmission du patrimoine en intégrant les enfants à la SCI. Les SCPI, dans un cadre différent, permettent également d’optimiser la transmission de votre patrimoine.
Vous souhaitez savoir comment réduire les frais de succession ? Un conseil pour optimiser la transmission de votre patrimoine ? Objectif Patrimonial, cabinet de conseil en gestion de patrimoine entre Chambéry et Aix les Bains accompagne ses clients depuis 2009 sur la Savoie, la Haute Savoie et l’Isère.